Zawód doradcy podatkowego związany jest nie tylko z pewnymi przywilejami, lecz również z obowiązkami, nałożonymi na doradców na mocy ustawy.
Oprócz uznania społecznego mającego związek z wykonywaniem tego zawodu, doradca podatkowy powinien również spełniać szereg wymogów narzuconych na niego przepisami ustawy z dnia 5 lipca 1996 r. o doradztwie podatkowym . W myśl powyższego, doradca podatkowy ma obowiązek:
- wykonywać polecenia KRDP
- regulowania składki członkowskiej z tytułu przynależności do korporacji zawodowej
- zamieszczania na wszystkich pismach, sporządzonych w związku z wykonywaniem doradztwa podatkowego,swoich danych, t.j nazwa firmy, pod jaką doradztwo to jest wykonywane, miejsce wykonywania usług doradczych, podpis oraz nr wpisu na listę doradców podatkowych
- wykupienia ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej z tytułu wyrządzenia szkody przy wykonywaniu czynności doradztwa podatkowego, a konsekwencją niewywiązania się z tego zobowiązania jest skreślenie z listy doradców
- podnoszenia swoich kwalifikacji
- śledzenia zmian prawnych, a także bieżącej literatury, prasy i orzecznictwa w zakresie prawa podatkowego i finansów
- kierowania się tylko dobrem klienta
- przechowywania przez okres 5 lat kopii sporządzanych na piśmie wystąpień, opinii w imieniu podatników, płatników, inkasentów , jak również osób trzecich posiadających zaległości podatkowe oraz następców prawnych płatników, podatników albo inkasentów, w sprawach zobowiązań podatkowych, jak również udzielonych im porad
- zawiadamiania KRDP o jakichkolwiek zmianach danych objętych wpisem na listę doradców
- przestrzegania zasad etyki zawodowej
- dochowania tajemnicy zawodowej - musi on zachować w tajemnicy wszelkie informacje i fakty, o których dowiedział się w związku z wykonywaniem zawodu, także podczas zeznań przed policja albo prokuraturą